Sprečavanje pranja novca u BiH – obaveze poslovnih subjekata

Zakonom o sprečavanju pranja novca i finansiranja terorističkih aktivnosti propisane su mjere koje određeni obveznici moraju preduzimati radi prepoznavanja i sprečavanja korištenja poslovnog sistema za pranje novca i finansiranje terorističkih aktivnosti.

Ko je obveznik?

Obaveze iz Zakona ne odnose se jednako na svaki poslovni subjekt. Zakon određuje kategorije obveznika koji, zbog prirode djelatnosti koju obavljaju, imaju posebne obaveze u vezi sa identifikacijom klijenata, procjenom rizika, praćenjem poslovnog odnosa i prijavljivanjem sumnjivih aktivnosti.

Zbog toga je prvi korak za svako društvo ili profesionalca utvrditi da li spada u kategoriju obveznika i koje se konkretne obaveze na njega primjenjuju.

Procjena rizika i interne procedure

Obveznici su dužni svoje postupanje prilagoditi riziku od pranja novca i finansiranja terorističkih aktivnosti.

U praksi to znači da je potrebno procijeniti rizike povezane sa klijentima, vrstom poslovnog odnosa, transakcijama i drugim relevantnim okolnostima te uspostaviti interne procedure koje omogućavaju prepoznavanje i upravljanje takvim rizicima.

Identifikacija i praćenje klijenta

Jedna od ključnih obaveza jeste provođenje odgovarajućih mjera identifikacije i provjere klijenta i, kada je potrebno, stvarnog vlasnika.

Obim mjera zavisi od konkretnog rizika i okolnosti poslovnog odnosa, a obaveza ne završava nužno prilikom prvog uspostavljanja odnosa sa klijentom. Potrebno je voditi računa i o daljem praćenju poslovnog odnosa i promjenama koje mogu uticati na procjenu rizika.

Sumnjive transakcije i komunikacija sa nadležnim organima

Kada postoje okolnosti koje ukazuju na moguću povezanost transakcije ili poslovnog odnosa sa pranjem novca ili finansiranjem terorističkih aktivnosti, Zakon predviđa posebne obaveze obveznika prema Finansijsko-obavještajnom odjelu SIPA-e.

SIPA objavljuje i podzakonske akte i druge materijale relevantne za provođenje propisa iz ove oblasti.

Zašto su interne procedure važne?

Formalno postojanje jednog akta samo po sebi nije dovoljno ako praksa poslovnog subjekta ne odgovara njegovom sadržaju.

Potrebno je jasno urediti ko unutar organizacije provodi pojedine mjere, kako se vrši procjena rizika, na koji način se identifikuju klijenti, kako se čuva dokumentacija i kako se postupa kada se uoči neuobičajena ili sumnjiva aktivnost.

Advokatska kancelarija pruža pravnu podršku poslovnim subjektima i drugim obveznicima u usklađivanju poslovanja sa propisima o sprečavanju pranja novca i finansiranja terorističkih aktivnosti, uključujući analizu obaveza, izradu internih akata i procedura, procjenu pravnih rizika i savjetovanje u vezi sa primjenom važećih propisa.